El Peruano - Edición del 25/12/2005 - Pagina 48
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Lima, domingo 25 de diciembre de 2005 terios aprobados en la Ley de Tributacion Municipal y lo dispuesto en las Sentencias emitidas por el Tribunal
Constitucional en el Expediente Nº 0041-2004-Al/TC y
N.º 00053-2004-PI/TC, con el fin de poder cobrar los servicios prestados a aquellos contribuyentes que no cumplieron con pagar en su debido momento.
Cabe precisar, que por disposicion del Tribunal, una vez realizado el recalculo con los nuevos criterios de distribucion, solo se puede cobrar a aquellos que no cumplieron con pagar en su debido momento y hasta el tope maximo del monto en la cual fue acotado con la
Ordenanza emitida en su momento y que por contener vicios de constitucionalidad se deja sin efecto.
2. NUMERO DE CONTRIBUYENTES
Los predios registrados en el año 2004 que corres- ponde a los propietarios responsables del pago de los arbitrios ha sido de 30,227 en tanto que para el año 2005 el numero de predios es de 29,000
ESTRUCTURA DE COSTOS DE LOS SERVICIOS PUBLICOS
SERVICIO DE LIMPIEZA PUBLICA
Estructura del Costo del Servicio de Limpieza Publica 2003-2005 (en nuevos soles)
BARRIDO DE CALLES
Concepto
2003
2004
Proyeccion 2005 (1)
COSTOS DIRECTOS 566,978.50789,221.501,334,010.19
Costo de mano de obra 64,241.50159,706.50 450,939.29
Personal empleado 64,241.50159,706.50 266,860.77
Personal obrero 184,078.52
Costo de materiales 4,286.00 27,751.00 121,077.25
Materiales de construccion 1,222.68
Combustibles y lubricantes 4,286.00 27,751.00 119,854.57
Otros costos y gastos variables 498,451.00601,764.00 761,993.64
Bienes de consumo 57,172.00 52,700.00 106,638.47
Servicios No Personales 399,152.00433,223.00 459,115.67
Vestuario y uniformes 2,184.00 1,100.00 11,783.33
Servicio de terceros 39,943.00112,741.00
Equipamiento y bienes duraderos 2,000.00 1,260.53
Otros Servicios de Terceros 183,195.64
COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS 28,612.50 28,612.50 76,266.71
ADMINISTRATIVOS
Mano de obra indirecta 28,612.50 28,612.50 76,266.71
Personal nombrado 28,612.50 28,612.50 76,266.71
COSTOS FIJOS
0.00
691.00 2,644.76
Tarifa de Servicios Basicos
691.00 2,644.76
TOTAL 595,591.00818,525.001,412,921.65
FUENTE: Gerencia de Planificacion, Presupuesto y Racionalizacion. (1)Proyeccion al 31-12-2005 a base de la ejecucion presupuestal enero - septiembre 2005
RECOJO DOMICILIARIO
Concepto
2003
2004
Proyeccion 2005 (1)
COSTOS DIRECTOS 2,269,178.002,505,829.002,475,706.67
COSTOS DIRECTOS - RECOJO
DOMICILIARIO 2,269,178.002,505,829.002,475,706.67
Otros costos y gastos variables 2,269,178.002,505,829.002,475,706.67
Contratacion de Empresas de
Servicios 2,269,178.002,505,829.002,475,706.67
TOTAL 2,269,178.002,505,829.002,475,706.67
RESUMEN DEL COSTO DEL SERVICIO DE LIMPIEZA
RESUMEN
2003
2004
2005
Costo del servicio de Recojo Domici-2,269,178.002,505,829.002,475,706.67 liario (Contrat. de Emp. Servicios)
Costo del servicio de Barrido de Calles595,591.00818,525.001,412,921.65
TOTAL 2,864,769.003,324,354.003,888,628.32
Durante el año 2004 se observa un incremento en el costo del servicio, respecto del año 2003, como conse- cuencia del mayor gasto ejecutado en la contratacion de servicios no personales para el barrido de calles y para el pago de Contratacion de Empresas de Servicios de
Terceros para el servicio de recojo domiciliario. La varia- cion observada en el año 2005, respecto del año 2004 se debe fundamentalmente al incremento del personal para mejorar el servicio de barrido de las principales vias y agrupaciones urbanas del distrito, lo cual ha sig- nificado un incremento en el rubro de mano de obra y servicios no personales.
SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES
Estructura del Costo del Servicio de Parques y Jardines 2004-2005 (en nuevos soles)
Concepto
2003
2004
Proyeccion 2005 (1)
COSTOS DIRECTOS 2,293,400.501,993,623.501,932,104.68
Costo de mano de obra 66,427.50169,088.50 193,532.09
Personal empleado 66,427.50169,088.50 155,166.80
Personal obrero 38,365.29
Costo de materiales 469,766.00426,869.00 656,346.01
Lampas
0.00
Zapa pico Bellota
0.00
Otras herramientas (detallar) 49,539.71
Carretilla (Buggie) 2,400.00
Materiales y herramientas diversas 47,139.71
Abonos y fertilizantes 5,928.00
Insecticidas 3,084.00
Insumos 13,618.00
Repuestos 54,586.95
Accesorios 2,630.67
Materiales de construccion6,350.00 26,470.00
Combustibles y lubricantes463,416.00400,399.00 494,345.99
Otros 32,612.70
Depreciacion de Maquinaria y
Equipo
Otros gastos y costos variables 1,757,207.001,397,666.001,082,226.58
Bienes de consumo 169,611.00172,475.00
Servicios No Personales 1,202,143.001,069,541.001,013,071.93
Vestuario y equipos de protec- cion personal 11,492.001,100.00 2,355.25
Agua de regadio
Contratacion con Empresas de
Servicios 276,939.00
Servicio de terceros 85,110.00133,629.00 66,799.40
Equipamiento y bienes duraderos 11,912.00 20,021.00
Gastos Ejercicios Anteriores
900.00
COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS 28,612.50 28,612.50
0.00
ADMINISTRATIVOS
Mano de obra indirecta (detallar) 28,612.50 28,612.50
Personal nombrado 28,612.50 28,612.50
0.00
Personal contratado
0.00
Material y utiles de oficina (detallar)
Depreciacion de bienes muebles y equipos
COSTOS FIJOS 7,483.00 55,500.00 136,292.75
Tarifa de servicios 7,483.00 55,500.00 136,292.75
Seguros
TOTAL 2,329,496.002,077,736.002,068,397.43
FUENTE: Gerencia de Planificacion, Presupuesto y Racionalizacion. (1)Proyeccion al 31-12-2005 a base de la ejecucion presupuestal enero - septiembre 2005.
SERVICIO DE SERENAZGO
Estructura del Costo del Servicio de Serenazgo 2004-2005 (en nuevos soles)
Concepto
2003
2004
2005 (1)
COSTOS DIRECTOS 1,697,045.001,249,066.002,224,953.60
Costo de mano de obra 12,773.00 47,401.00 50,146.41
Personal nombrado 12,773.00 47,401.00 50,146.41
Costo de materiales 321,657.00246,845.00 370,658.35
Uniformes 12,133.33
Equipo de seguridad 3,404.00
Silbatos
400.00
Repuestos vehiculos 27,088.68
Repuestos equipos radiocomu- nicacion 1,406.67
Otros 11,831.33
Bienes de consumo 23,180.00 31,539.00
Combustibles y lubricantes298,477.00215,306.00 314,394.34
Otros costos y gastos variables 1,362,615.00954,820.001,804,148.84
Servicios No Personales 1,296,206.00866,160.001,150,336.20
Vestuario y equipos de protec- cion personal 26,489.008,370.00
Equipamiento y bienes duraderos 10,317.00 13,984.00622,229.76
Servicio de terceros 29,603.00 22,442.00 31,582.88 "
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